Compliance and Prevention of Money Laundering in El Salvador
| Autor principal: | |
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| Formato: | Online |
| Idioma: | spa |
| Publicado: |
Aequus Editorial
2024
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| Acceso en línea: | https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/3247 |
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DERECHO3247 |
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DERECHO32472024-11-22T20:21:24Z Compliance and Prevention of Money Laundering in El Salvador Compliance y prevención del lavado de dinero en El Salvador Miranda Miranda, Ricardo Alberto compliance programas de cumplimiento lavado de dinero sistema de prevención diligencia debida compliance compliance programs money laundering prevention system due diligence Since its initial classification at the international level, the crime of money laundering has undergone a process of expansion not only regarding the criminal activities that generate dirty assets but also concerning the behaviors that have been criminalized. In most countries within our cultural context, behaviors such as acquiring, possessing, or using goods of criminal origin have been penalized, even though the Vienna Convention of 1988, the Palermo Convention of 2000, and the Merida Convention of 2003 did not require states to criminalize such conduct. In some jurisdictions, even negligent behaviors related to money laundering have been criminalized. The same has occurred with the duties imposed on obligated parties —primarily businesses— which are essentially forced to cooperate in the crime prevention strategy by establishing programs that contain policies, controls, and procedures aimed at detecting and reporting suspicious money laundering operations. These expanding, intensifying duties imposed on more subjects constitute the focus of compliance in the prevention of money laundering. This article analyzes the basic elements of compliance in this area, first addressing the origin of the crime prevention strategy designed at the international level, highlighting how it was adopted in El Salvador and to what extent it reflects a criminological approach to situational prevention. Desde su tipificación primigenia en el plano internacional, el delito de lavado de dinero ha seguido un proceso de expansión no sólo en lo que respecta a las actividades delictivas generadoras de los bienes sucios, sino que también en cuanto a los comportamientos criminalizados. En la mayoría de los países de nuestro entorno cultural, los comportamientos de adquirir, poseer o utilizar bienes de procedencia delictiva se han conminado penalmente, a pesar de que las convenciones de Viena de 1988, de Palermo de 2000 y de Mérida de 2003 no obligaban a los Estados a la tipificación de dichas conductas; inclusive, en algunas legislaciones se han criminalizado los comportamientos culposos de blanqueo de dinero. Lo mismo ha ocurrido con los deberes impuestos a los sujetos obligados (principalmente empresas), que básicamente se ven forzados a colaborar en la estrategia de prevención del delito, estableciendo programas que contienen políticas, controles y procedimientos que tienen como fin último la detección y reporte de operaciones sospechosas de blanqueo. Estos deberes que se han venido expandiendo, intensificando e imponiéndose a más sujetos, constituyen el objeto del compliance en materia de prevención de lavado de dinero. En este artículo se analizan los elementos básicos del compliance en este ámbito, no sin antes abordar el origen de la estrategia de prevención del delito diseñada desde el plano internacional, destacando cómo la misma fue objeto de recepción en El Salvador y en qué medida responde a un enfoque criminológico de prevención situacional. Aequus Editorial 2024-11-22 info:eu-repo/semantics/article info:eu-repo/semantics/publishedVersion application/pdf application/epub+zip https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/3247 Revista Derecho; Vol. 8 No. 1 (2024): Revista Derecho; 111-162 Revista Derecho; Vol. 8 Núm. 1 (2024): Revista Derecho; 111-162 2789-3960 2411-1465 spa https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/3247/4018 https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/3247/4019 Derechos de autor 2024 Revista Derecho https://creativecommons.org/licenses/by-nc/4.0 |
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Universidad de El Salvador |
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