Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador
| Autor principal: | |
|---|---|
| Formato: | Online |
| Idioma: | spa |
| Publicado: |
Aequus Editorial
2024
|
| Acceso en línea: | https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/2376 |
| id |
DERECHO2376 |
|---|---|
| record_format |
ojs |
| institution |
Universidad de El Salvador |
| collection |
Revista Derecho |
| language |
spa |
| format |
Online |
| author |
Serrano, Armando Antonio |
| spellingShingle |
Serrano, Armando Antonio Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador |
| author_facet |
Serrano, Armando Antonio |
| author_sort |
Serrano, Armando Antonio |
| title |
Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador |
| title_short |
Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador |
| title_full |
Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador |
| title_fullStr |
Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador |
| title_full_unstemmed |
Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador |
| title_sort |
criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in el salvador |
| title_alt |
El compliance penal para la prevención, detección y control del lavado de dinero y de activos, financiación del terrorismo y armas de destrucción masiva en El Salvador |
| publisher |
Aequus Editorial |
| publishDate |
2024 |
| url |
https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/2376 |
| work_keys_str_mv |
AT serranoarmandoantonio criminalcomplianceforthepreventiondetectionandcontrolofmoneylaunderingfinancingofterrorismandweaponsofmassdestructioninelsalvador AT serranoarmandoantonio elcompliancepenalparalaprevenciondeteccionycontroldellavadodedineroydeactivosfinanciaciondelterrorismoyarmasdedestruccionmasivaenelsalvador |
| _version_ |
1822054779287764992 |
| spelling |
DERECHO23762024-11-22T20:21:24Z Criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering, financing of terrorism, and weapons of mass destruction in El Salvador El compliance penal para la prevención, detección y control del lavado de dinero y de activos, financiación del terrorismo y armas de destrucción masiva en El Salvador Serrano, Armando Antonio compliance penal persona jurídica empresa posición de garante riesgo permitido criminal compliance legal entity company position of guarantor permitted risk Since June 2021, and in the context of corporate compliance programs, El Salvador has taken on a significant role in regulating criminal compliance for the prevention, detection, and control of money laundering and the financing of terrorism and weapons of mass destruction. This criminal compliance program in El Salvador has been driven by three factors: the first factor is a global effort led by international organizations to prevent and combat money laundering and the financing of terrorism and weapons of mass destruction; the second factor is the increasing idea of expanding the scope of criminal law to include legal entities as economically responsible subjects; and the third factor pertains to the use of compliance programs as tools to manage risks arising from the economic activities of these agents in their business operations. The article discusses several aspects of criminal compliance, such as the benefits of its implementation by legal entities as a risk management tool, its role in fostering a culture of regulatory compliance, and its impact on the potential exemption or mitigation of criminal liability for legal entities, as well as its use as evidence in criminal proceedings. This analysis is based on the regulations established in criminal law and related compliance legislation. Desde el mes de junio del año 2021 y en el contexto de los programas de cumplimiento normativo a nivel empresarial, El Salvador ha adquirido un gran protagonismo en la regulación del compliance penal para la prevención, detección y control del lavado de dinero y activos y financiación del terrorismo y armas de destrucción masiva. Este programa de cumplimiento normativo de carácter penal ha sido impulsado en El Salvador por tres factores: el primer factor, está determinado por un esfuerzo a nivel global impulsado por organismos internacionales para prevenir y reprimir el lavado de dinero y de activos y la financiación del terrorismo y armas de destrucción masiva; el segundo factor, está determinado por la idea cada vez mayor de expandir el ámbito de aplicación del Derecho Penal a las personas jurídicas, entre otros, como sujetos económico responsables; y el tercer factor, está referido al uso de los programas de compliance como herramientas para gestionar los riesgos que se generan en el contexto de la actividad económica que realizan dichos agentes económicos en su actividad empresarial. En el artículo se abordan varios aspectos sobre el compliance penal, tales como, las utilidades que tiene su implementación por parte de las personas jurídicas como herramienta de gestión de los riesgos que se generan en la actividad empresarial, como mecanismo para asumir y fortalecer una cultura de cumplimiento normativo; y su incidencia en la posibilidad de exoneración o atenuación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas así como su uso como elemento de prueba de descargo dentro del proceso penal. Dicho abordaje se realiza tomando lo regulado en la normativa penal y conexa en materia de compliance penal. Aequus Editorial 2024-11-22 info:eu-repo/semantics/article info:eu-repo/semantics/publishedVersion application/pdf application/epub+zip https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/2376 Revista Derecho; Vol. 8 No. 1 (2024): Revista Derecho; 25-56 Revista Derecho; Vol. 8 Núm. 1 (2024): Revista Derecho; 25-56 2789-3960 2411-1465 spa https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/2376/4010 https://revistas.ues.edu.sv/index.php/revder/article/view/2376/4011 Derechos de autor 2024 Revista Derecho https://creativecommons.org/licenses/by-nc/4.0 |